신용장

Letter of credit
이 기사는 재정적 의무에 관한 것입니다.계약 전 사항에 대해서는 양해서를 참조하시기 바랍니다.
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이미지 1: 구매자와 판매자 사이에 계약이 체결된 후, 구매자의 은행은 판매자에게 신용장을 공급합니다.
이미지 2: 판매자가 운송인에게 선하증권의 교환으로 상품을 위탁합니다.
이미지 3: 판매자는 대금을 지불하는 대가로 은행에 선하증권을 제공합니다.그러면 판매자의 은행은 구매자의 은행에 청구서를 제공하고, 구매자는 청구서를 구매자에게 제공합니다.
이미지 4: 구매자가 운송인에게 선하증권을 제공하고 물품을 인도합니다.

신용장(Letter of Credit, LC)은 신용이 있는 은행으로부터 상품 수출자에게 경제적 보증을 제공하기 위해 국제 무역에서 사용되는 지불 메커니즘입니다.신용장은 계약 당사자의 신뢰성을 쉽고 쉽게 결정할 수 없는 경우 국제 무역의 자금 조달에 광범위하게 사용됩니다.그 경제적 효과는 구매자가 판매자에게 상품 대금을 지불하는 거래 상대방 위험을 가정한 인수자로서 은행을 도입하는 것입니다.[1]

역사

신용장은 고대부터 유럽에서 사용되어 왔습니다.[2]신용장은 전통적으로 국내법보다는 국제적으로 인정된 규칙과 절차에 의해 규율되었습니다.1933년 국제상공회의소는 최초의 UCP(Uniform Customs and Practice for Documentary Credits)의 작성을 감독하여 상업은행들이 전 세계 거래에 적용할 수 있는 자발적인 틀을 마련하였습니다.[3]

19세기 말과 20세기 초 여행자들은 일반적으로 관계 은행이 발행하는 순환 신용장을 가지고 다녔고, 이 신용장을 통해 수익자는 여행 중에 다른 은행에서 현금을 인출할 수 있었습니다.이런 종류의 신용장은 결국 여행자 수표, 신용카드 그리고 자동화된 현금 입출금기로 대체되었습니다.[4]

신용장은 처음에는 종이 문서로만 존재했지만, 19세기 후반에는 텔레그래프로, 20세기 후반에는 텔렉스로 정기적으로 발행되었습니다.[5]1973년 SWIFT의 창설을 시작으로 은행들은 비용을 통제하는 수단으로 전자 데이터 교환으로 이동하기 시작했고, 1983년 UCP는 신용장의 "통신 전송"을 허용하는 방향으로 개정되었습니다.[6]21세기에 이르러, 대부분의 LC는 전자 형태로 발행되었고 완전히 "종이 없는" LC가 점점 보편화되었습니다.[5]Marcell David Reich (흔히 Marc Rich로 알려진)는 석유 무역에서 신용장 사용을 대중화했습니다.[7]

용어.

UCP 600(2007 Revision)은 신용장 시장 내에서 일반적인 시장 관행을 규제합니다.[8]그것은 주어진 거래 내의 다양한 요소들을 분류하는 신용장과 관련된 많은 용어들을 정의합니다.이것들은 금융기관이 그 안에서 어떤 역할을 하는지 이해하는 데 매우 중요합니다.여기에는 다음이 포함됩니다.

  • 신청인은 신용장 발급을 요청한 사람 또는 회사이며, 일반적으로 이 사람이 구매자입니다.
  • 수익자는 신용장에 따라 지급될 개인 또는 회사이며, 이는 일반적으로 판매자가 됩니다(UCP600 Art. 2는 수익자를 "신용장이 발행된 당사자"로 정의합니다).
  • 발급은행은 신용카드를 발급하는 은행으로 보통 신청인의 요청에 따릅니다.
  • 지명된 은행은 신용장 내에 신용이 이용 가능한 은행을 의미합니다(이와 관련하여 UCP600 Art.2는 "지명된 은행은 신용이 이용 가능한 은행 또는 신용이 이용 가능한 은행의 경우에는 어떤 은행을 의미합니다").
  • 자문 은행은 수익자 또는 지정된 은행에 신용을 알리고, 원본 신용을 수익자 또는 지정된 은행에 보내고, 수익자 또는 지정된 은행에 신용장의 수정 사항을 제공하는 은행입니다.
  • Confirmation은 발행 은행 이외의 은행이 수익자에게 준수 프레젠테이션에 대한 지불을 약속하는 것으로, 일반적으로 Confirmation이 추가 비용을 부담하지만 수익자가 지불 위험을 더 줄일 수 있습니다.
  • Confirming Bank는 발행은행 이외의 은행으로서 발행은행의 인가 또는 요청에 따라 신용에 확인서를 추가하여 수익자에게 더 많은 담보를 제공합니다.
  • 준수 프레젠테이션은 신용장의 요구사항과 신용장과 관련된 모든 규칙을 충족하는 일련의 문서입니다.

기능.

신용장은 국제 무역에서 중요한 지불 방법입니다.특히 구매자와 판매자가 개인적으로 모르는 사이일 수 있고 거리별로 분리되어 있고 국가별로 다른 법률, 거래관습이 다른 경우에 유용합니다.상품을 구매자에게 제공할 때 판매자가 감수하는 위험을 완화하는 것이 국제 무역의 주요 방법입니다.이것은 구매자와 판매자 사이에 매매계약서에 명시된 서류를 제시하는 대가를 판매자에게 보장함으로써 행해집니다.즉, 신용장은 은행이 판매자에게 직접 대금을 지급하도록 함으로써 구매자로부터 판매자에게 지급할 법적 의무를 이행하기 위해 사용하는 지급 방법입니다.따라서 판매자는 대금을 받기 위해 구매자가 아닌 은행의 신용위험에 의존하게 됩니다.앞으로 볼 것이고 그림 2에서 관찰되는 바와 같이, 은행은 판매자가 협상 가능한 상품, 즉 상품을 대표하는 서류를 제공할 때 판매자에게 상품의 가치를 지급합니다.[9][10]서류를 제시하면, 상품은 전통적으로 발행 은행의 통제 하에 있으며, 이는 구매자(판매자에게 지불을 지시한)가 그러한 지불을 한 것에 대해 은행에 상환할 위험에 대한 보안을 제공합니다.

구매자가 구매대금을 지급할 수 없는 경우 판매자는 은행에 대금지급을 요구할 수 있습니다.은행은 수익자의 요구를 검토하고 신용장의 조건을 준수하면 그 요구를 수용할 것입니다.[11]대부분의 신용장은 국제 상공회의소가 공포한 통일세관과 문서 신용장 관행에 따라 관리됩니다.[12]현재 버전인 UCP 600은 2007년 7월 1일에 발효되었습니다.은행은 일반적으로 신용장 발행을 위해 구매자에게 담보를 요구하고 신용장에 포함된 금액의 백분율인 수수료를 부과합니다.

종류들

다양한 시장에서 운영되고 다양한 문제를 해결하고자 하는 여러 범주의 LC가 존재합니다.그 예로는 다음을 들 수 있습니다.

  • 가져오기/내보내기(상업용):동일한 신용은 누구의 관점을 고려하느냐에 따라 수출입 신용장이라고 할 수 있습니다.수입자의 경우 수입 LC, 상품의 수출자의 경우 수출 LC라고 합니다.[13]
  • 취소 가능/취소 불가능:구매자와 발행은행이 판매자에게 알리거나 허가를 받지 않고 LC를 조작하거나 수정할 수 있는지 여부는 LC의 취소 가능 여부와 취소 불가능 여부를 결정합니다.UCP 600에 따르면, 모든 LC는 취소할 수 없기 때문에 실제로 LC의 취소 가능 유형은 점점 더 쓸모가 없어집니다.LC의 변경(수정) 또는 취소(만료된 경우 제외)는 신청자(구매자)가 발행은행을 통해 처리합니다.수익자(판매자)의 인증 및 승인을 받아야 합니다.
  • 확정/미확정 : LC는 발행은행의 요청 또는 인가에 따라 제2의 은행이 그 확정(또는 보증)을 추가하여 준수한 발표를 할 때 확정된다고 합니다.
  • 제한됨/제한 없음:제한된 LC의 경우 한 자문은행이 판매자로부터 환어음을 구매할 수 있거나, 확인은행이 지정되지 않아 수출자가 어느 은행에든 환어음을 보여주고 제한되지 않은 LC로 대금을 받을 수 있습니다.
  • 유예/사용 : 제시 직후에 지급/할당되지 않고 구매자와 판매자 모두가 수락하는 기간이 지난 신용.일반적으로 판매자는 구매자가 관련 물품을 가져가서 판매한 후에 필요한 돈을 지불할 수 있습니다.

또한, 신용장에는 기본 참조 문서와 관련된 지급 조건과 관련된 구체적인 조건도 포함되어 있을 수 있습니다.이 중 일부는 다음을 포함합니다.

  • At Sight : 판매자로부터 운송서류를 검사한 후 아나운서 은행에서 즉시 지급하는 신용.
  • 빨간색 조항:상품을 보내기 전에 판매자는 미리 지불한 부분을 은행에서 가져갈 수 있습니다.신용의 첫 번째 부분은 수용 은행의 관심을 끄는 것입니다.배정자 은행이 신용을 처음 설정하는 것은 제공된 은행의 관심을 얻는 것입니다.약관은 일반적으로 빨간색 잉크로 쓰여 있어서 이름이 지어졌습니다.[14]
  • Back to Back: 불특정한 이유로 해당 물품을 제공할 수 없는 판매자에게 이익이 되는 한 쌍의 LC.그 경우 다른 판매자가 원하는 상품을 제공할 수 있는 두 번째 크레딧이 열립니다.중간 거래를 용이하게 하기 위해 연속 발행됩니다.거래소와 같은 중간 업체는 공급업체의 LC를 개설하고 구매자로부터 수출 LC를 받아야 하는 경우가 있습니다.
  • 대기 신용장(SBLC): 일반적으로 지불 메커니즘 대신 "대기"로 유지된다는 점을 제외하고는 상업 신용장처럼 작동합니다.즉, 계약 불이행 시 지급처를 제공하기 위한 LC입니다.이것은 이행되지 않은 의무에 대한 담보입니다.은행이 미지급 요구를 제시한 경우에는 보증이 되지 않으며, 그 계기는 미지급이 아니라 서류입니다.[15]UCP600 제1조는 UCP가 Standby에 적용되고 ISP98은 Standby에, ISP98은 Standby Credit of Credit에, UN 독립보증 및 Standby Credit of[16] Credit에 관한 협약은 협약을 비준한 소수의 국가에 적용된다고 규정하고 있습니다.

이전가능성

수출자는 하나 이상의 후속 수익자가 신용을 이용할 수 있는 권리가 있습니다.신용은 원래 수익자가 '중간자'일 때 양도가 가능하도록 만들어지는데, 이들은 서류를 직접 공급하지 않고 다른 공급자로부터 물건이나 서류를 조달해 발행은행에 보낼 수 있도록 주선합니다.신용장이 "양도가능"하다는 명시적인 내용이 있는 경우에만 제1수혜자의 신청에 따라 제2수혜자에게 신용장을 양도할 수 있습니다.은행은 신용을 양도할 의무가 없습니다.부분 발송을 허용하는 한 둘 이상의 대체 수혜자에게 추가로 양도할 수 있습니다.원본 크레딧의 조건은 이전된 크레딧에 정확히 복제되어야 합니다.그러나 양도성 신용장의 운용성을 유지하기 위해 다음과 같은 일부 수치를 축소하거나 축소할 수 있습니다.

  • 양
  • 상품단가(표시된 경우)
  • 만기일
  • 발표기간
  • 최근 발송 날짜 또는 지정된 발송 기간입니다.

제1수혜자는 양도은행에 신청인을 대신할 것을 요구할 수 있습니다.다만, 청구서 이외의 서류가 신청인의 이름을 표시하는 방식으로 발행되어야 하는 경우에는 양도된 신용장에 무료임을 표시해야 합니다.이전된 신용은 제 2 수익자의 요청에 따라 제 3 수익자에게 다시 이전할 수 없습니다.

어떤 경우에는 중간자가 구매자와 공급자가 서로 아는 것을 원하지 않습니다.중간자는 자신의 송장을 공급자의 송장으로 대체하고 그 차액을 이익으로 취득할 수 있습니다.

연산기능

일반적으로 판매 계약이 협상되고 구매자와 판매자가 신용장을 지불 방법으로 사용하기로 합의한 후 신청자는 은행에 연락하여 신용장을 발급해 줄 것을 요청하게 됩니다.발행은행이 구매자의 신용위험을 평가하면(즉, 신청자가 물품 대금을 지불할 수 있을 것), 신용장을 발행하게 되며, 이는 특정 서류를 제시하는 즉시 판매자에게 대금을 지급하겠다는 약속을 제공한다는 것을 의미합니다.수익자(판매자)가 신용장을 수령하면 계약조건과 일치하는지 확인하고 계약조건에 부합하도록 물품의 선적을 주선하거나 신용장의 수정을 요구할 것입니다.신용장은 기간, 신용장 유효기간, 마지막 선적일, 선적 후 얼마나 늦었는지 등에 따라 제한됩니다.[17]

상품이 발송되면 수취인은 지정된 은행에 요청된 서류를 제출합니다.[10]이 은행은 서류를 확인할 것이고, 만약 신용장의 조건을 준수한다면, 발행은행은 수익자에게 지불함으로써 신용장의 조건을 존중할 수밖에 없습니다.

만약 서류가 신용장의 조건을 준수하지 않으면 불일치로 간주됩니다.이때, 지명된 은행은 신청자의 동의를 거친 후 상황에 따라 수익자에게 불일치 사실을 알리고 다양한 옵션을 제공할 것입니다.그러나 그러한 차이는 사소한 것 이상일 것입니다.거절은 서류 자체에 대한 합리적인 심사 외에 다른 어떤 것에도 의존할 수 없습니다.그러면 은행은 사실 중대한 실수가 있었다는 사실에 의존해야 합니다.[10]사실이 사실일 경우 구매자는 상품을 거절할 수 있습니다.조기 납기와 같은 잘못된 날짜는 중대한 실수가 되지 않기 위해 영국 법원에 의해 결정되었습니다.[10]불일치가 경미한 경우 은행에 수정된 서류를 제시하여 제시를 준수할 수 있습니다.[10]은행이 지불하지 않는 것은 선택된 행동의 근거가 됩니다.다만, 신용장에 기재된 기한 이후에 제시된 서류는 불일치하는 것으로 판단됩니다.

수정된 문서를 제때 공급할 수 없는 경우, 신청인이 문서를 수락하기를 희망하여 "신뢰"로 해당 문서를 발행 은행에 직접 전달할 수 있습니다.신뢰하여 전달된 문서는 신용장의 지불 보안을 제거하므로 이 경로는 최후의 수단으로만 사용되어야 합니다.

일부 은행은 "승인을 위한 텔렉스" 또는 이와 유사한 서비스를 제공할 것입니다.여기는 지명된 은행이 서류를 보관하는 곳이지만 불일치가 허용되는지 묻는 메시지를 발행 은행에 보냅니다.[10]이것은 신뢰할 수 있는 문서를 보내는 것보다 더 안전합니다.

프레젠테이션을 위해 요청할 수 있는 문서

대금을 받기 위해서는 수출자나 화주가 LC에서 요구하는 서류를 제시해야 합니다.일반적으로 신용장은 원래의 선하증권을 요청하게 되는데, 이와 같은 소유권 문서를 사용하는 것이 신용장의 기능에 매우 중요하기 때문입니다.[18]그러나 문서의 목록과 양식은 협상의 여지가 있으며 중립적인 제3자가 발송한 제품의 품질 또는 원산지 또는 장소를 증명하는 문서를 제시하기 위한 요구 사항을 포함할 수 있습니다.이러한 계약의 일반적인 문서 유형은 다음과 같습니다.[10]

  • 재무 문서—환어음, 공동 인수된 어음
  • 상업 문서 — 송장, 포장 목록
  • 선적서류 — 선하증권(해상 또는 다모달 또는 용선자), 항공운송장, 화물차/트럭 영수증, 철도 영수증, 메이트 영수증 이외의 CMC, 운송업체 화물 영수증
  • 공문서 — 면허증, 대사관법리, 원산지증명서, 검사증명서, 식물위생증명서
  • 보험 서류 — 보험 증권이나 증명서, 표지가 아닙니다.

신청자가 요청할 수 있는 서류의 범위는 방대하며, 국가 및 물품에 따라 상당한 차이가 있습니다.문서를 확인하는 여러 가지 방법이 존재하며, 각 방법은 문서가 합법적이라는 사실에 여러 가지 위험 요소를 제공합니다.다큐멘터리 크레딧은 구매자와 판매자 모두에게 보안을 제공합니다.UCP 600에 요약되어 있는 은행은 허용 가능한 서류를 제출하고 규정된 약관을 엄격하게 준수하는 경우 구매자(종종 신청자)를 대신하여 수혜자에게 발송된 상품의 가치를 지급하는 약속(또는 약속)을 합니다.구매자는 자신이 기대하고 있는 물품이 특정한 서류의 형태로 증명될 것이기 때문에, 특정한 계약조건을 충족할 것이라고 확신할 수 있습니다.공급자는 그러한 규정이 충족되면 계약 당사자와는 독립적인 발행은행으로부터 대금을 지급받을 것이라는 사실에 자신의 확신을 갖게 됩니다.어떤 경우에는, 신용장에 서류를 모아야 할 것입니다.ICC의 URC 525, 시각 및 사용에 따라, 지불 또는 어음 인수에 반대하는 선적 서류의 전달을 위해, 선적이 먼저 이루어지는 경우, 지불/인수에 반대하는 서류의 전달을 위해 판매자의 은행에 의해 소유권 서류가 구매자의 은행으로 전송됩니다.다른 형태의 효과적 지불은 공급자가 물품을 선적하고 구매자가 청구서를 송금하기를 기다리는 직접 지불입니다.

위험 노출

신용장은 종종 국제 거래에서 구매자와 판매자가 서로 모르는 사이에 다른 국가에서 영업을 하고 있는 경우에 지불을 받을 것을 보장하기 위해 사용됩니다.이 경우 판매자는 신용위험, 거리, 법률의 차이, 각 당사자를 개인적으로 알기 어려운 점 등 여러 가지 위험에 노출되어 있습니다.[19]국제 무역에 내재된 기타 위험은 다음과 같습니다.

사기

위조 또는 변조된 문서의 수취인이 제시한 것에 대해 존재하지 않거나 가치가 없는 상품에 대해 지불을 받습니다.

법적 위험

당사자와 직접 관련된 법적 조치로 인해 문서 신용의 수행이 방해받을 가능성이 있으며, 문서 신용 또는 수행에 따른 그들의 권리와 의무는 당사자의 통제를 벗어난 정부 조치로 인해 방지될 수 있습니다.또는, 자연재해나 무력충돌과 같은 외부 요인에 의해 계약의 이행(문서상 신용관계에 따른 의무 포함)을 방지할 수도 있습니다.그러나 이러한 위험은 종종 비급여 위험에 대한 부차적인 것으로 여겨집니다.

지원자

몇 가지 위험은 신청자 본인과 관련이 있을 수 있습니다.여기에는 상품의 미배송, 단출고, 상품의 품질이 떨어지거나, 파손되거나, 지연되는 상황이 포함될 수 있습니다.신청자는 은행의 결제 실패에도 노출되어 있습니다.

발권은행

또한 발행은행은 다양한 기법을 통해 완화를 추구할 수 있는 위험에 노출되어 있습니다.신용장을 상환하기 전에 신청인의 부실위험, 즉 신청인이 부실위험에 노출될 것입니다.둘째, 은행은 판매자가 대금을 받기 위해 서류를 잘못 제공하거나 위조할 수 있는 사기의 위험에 노출될 것입니다.만약 은행이 그 서류들이 사기라는 것을 알았어야 했다면, 그 은행은 사기에 노출될 것입니다.

수혜자

수익자는 자체적으로 신용 조건을 준수하지 않거나, 발행은행의 지급이 지연되거나 지연될 위험에 노출됩니다.이러한 위험은 원격으로 간주됩니다.결정적으로, 수익자는 상품이 손상되거나 품질이 떨어지는 신청인에 의한 상계의 위험에 노출되지 않습니다.신청인이 나중에 소송을 제기할 수 있지만, 발행은행은 발생한 손해에 대응하기 위해 지불해야 할 대금을 감액할 수 없습니다.이것은 부실 위험을 완화하는데 결정적입니다.신용장에서 중요한 것은 수익자(판매자)가 구매자의 신용위험으로부터 스스로를 고립시키려는 시도입니다.즉, 주로 구매자의 물품대금 지불능력에 관한 것입니다.

가격결정

발급 수수료, 협상, 상환 및 기타 수수료는 신청인이 지불하거나 LC의 약관에 따라 지불합니다.LC에서 요금을 명시하지 않은 경우 신청인이 지불합니다.충전 관련 용어는 필드 71B에 표시되어 있습니다.[citation needed]

법리

모든 신용장의 기본 원칙은 신용장이 상품이 아닌 서류를 다루는 것입니다.지급의무는 매매계약이나 거래상의 다른 계약과는 독립적입니다.은행의 의무는 LC만의 조건으로 규정되며 매매계약은 고려되지 않습니다.

명시된 문서는 종종 'A'와 'B'가 원래 계약에서 명시한 선하증권 또는 기타 '문서 무형물'입니다.[20]

매매계약에서 발생하는 구매자의 이용가능한 행위는 은행과 관련이 없으며 어떠한 경우에도 은행의 책임에 영향을 미치지 않습니다.[21]UCP600의 제4(a)조는 이 원칙을 명확하게 명시하고 있습니다.이는 UCP600 제5조에 의해 명시된 시장 관행 문서 내에서 확인됩니다.금융법의 핵심 원칙으로서 시장 관행은 당사자들의 행동 방식의 상당 부분을 차지합니다.이에 따라 수익자 또는 그 대리인이 제출한 서류가 순서대로 되어 있으면 일반적으로 은행은 더 이상의 자격요건 없이 지급할 의무가 있습니다.[10]

따라서 매수인의 미지급과 관련된 위험을 부담하는 것은 발행은행입니다.이는 발행은행이 구매자와 개인적인 은행 관계를 맺고 있는 경우가 많기 때문에 유리합니다.국제 무역에서 확인된 취소 불가능한 서류 신용 제도가 개발된 전체 상업적 목적은 판매 중인 상품에 대한 통제권을 판매자에게 양도하기 전에 지급될 수 있는 보장된 권리를 제공하는 것입니다.

또한 매매계약의 이행이 대금 미지급 또는 대금의 감액 또는 유예의 사유로 사용되는 것에 관하여 매수인과의 분쟁을 허용하지 않습니다.

이에 대한 유일한 예외는 사기일 것입니다.예를 들어, 부정한 판매자는 신용장에 부합하는 서류를 제시하고 대금을 받을 수 있지만, 그 서류가 사기이고 상품이 계약에 부합하지 않는다는 것이 나중에 밝혀질 뿐입니다.이는 구매자에게 위험을 초래할 수 있지만, 발행은행이 제시된 서류가 정당한지 여부를 엄격하게 판단해야 한다는 것을 의미합니다.[10]

다른 금융법 상품과 마찬가지로 신용장도 판매자에서 구매자로 법적 익스포저를 전환하는 경제적 효과를 달성하기 위해 여러 가지 법적 개념을 사용합니다.이 추상화 원칙을 채택하는 배경에 있는 정책들은 순전히 상업적인 것입니다.은행은 정확한 문서가 존재하는지 확인해야 할 의무가 있지만, 문서 자체가 유효한지 여부를 검토하지는 않을 것으로 예상됩니다.즉, 은행은 각 거래의 기본적인 사실을 조사할 책임이 없으며, 상품이 충분한 품질 또는 수량인지 여부를 조사할 책임이 없습니다.

거래는 협상 가능한 상품에서 작동하기 때문에, 참조 대상이 되는 상품이 아니라 가치를 보유하는 것은 문서 자체입니다.이는 은행이 해당 서류가 신용장에 규정된 요건을 충족하는지 여부에만 관심을 가지면 된다는 것을 의미합니다.

LC에 따라 필요한 서류는 특정 상황에서 판매 거래에 따라 필요한 서류와 다를 수 있습니다.이렇게 되면 은행들은 신용 계약 뒤에 어떤 조건을 따라야 할지 결정하는 데 딜레마에 빠지게 됩니다.신용의 기본적인 기능은 판매자에게 서류상 의무에 대한 지불의 확실성을 제공하는 것이기 때문에, 은행은 구매자의 배임 혐의에도 불구하고 그들의 의무를 준수해야 할 것으로 보입니다.[22]만약 그렇지 않다면, 금융기관들은 기초적인 상품을 결정하는데 있어서 위험과 불편함, 그리고 비용 때문에 서류상의 신용카드를 발급하는 경향이 훨씬 적을 것입니다.

금융기관들은 '중개인' 역할을 하는 것이 아니라 구매자를 대신해 돈을 지불하는 대리인 역할을 합니다.법원은 구매자들이 매매 계약 시 항상 행동에 대한 해결책을 가지고 있으며, 은행이 모든 계약 위반 사항을 조사해야 한다면 그것은 재계에 재앙이 될 것이라고 강조했습니다.

UCP 600 규칙을 사용하여 ICC는 문서의 데이터가 "해당 문서의 데이터, 다른 규정 문서 또는 크레딧과 동일할 필요는 없지만 충돌해서는 안 된다"는 규정을 보다 유연하게 만들기 위해 노력했습니다.만약 그렇지 않다면, 은행은 그 편차가 순수하게 기술적이거나 심지어 활자화된 것일지라도 지급을 보류할 권리가 있을 것입니다.

그러나 실제로 많은 은행들은 모든 당사자들에게 구체적인 보장을 제공하기 때문에 여전히 엄격한 준수 원칙을 고수하고 있습니다.[10][23]일반적인 법적 최대치(maximum de minimum)는 비큐랙스(문자 그대로 "법은 사소한 일에 관여하지 않는다") 분야에서 설 자리가 없습니다.

그러나 신용장의 세부사항은 어느 정도 유연하게 이해할 수 있지만 은행은 제시된 서류가 신용장에 명시된 서류인지 판단할 때 "엄격한 준수의 원칙"을 준수해야 합니다.이는 은행의 서류에 대한 지급 의무를 쉽고, 효율적이며, 신속하게 수행하기 위한 것입니다.

법적근거

법률가들은 은행이 신청인을 대신하여 지불해야 할 의무와 계약상 근거가 있는 학술적 분석을 만족스럽게 조화시키지 못했습니다.즉, 그들은 확정적인 이론적 관점을 통해 은행 의무의 법적 효력을 검토하지 않았습니다.이것은 신용장의 계약적 효력에 관하여 몇 가지 상반된 이론을 만들어 냈습니다.일부 이론가들은 지불 의무가 묵시적 약속, 임무, 경개, 의존, 대리, 금반언, 심지어 신뢰와 보증을 통해 발생한다고 제안합니다.[24]서류신용은 일단 수익자에게 전달되면 집행할 수 있지만, 수익자가 서류를 제출하기 전에 은행원에게 제공하는 배려를 보여주기는 어렵습니다.이러한 거래에서 수익자가 신청인에게 물품을 인도하기로 한 것은 신용장 발행 이전에 매매계약이 이루어지므로 은행의 약속에 대한 충분한 고려가 되지 않으므로 이러한 상황에서의 고려는 지난 것입니다.다만, 계약에 따른 기존 의무의 이행은 은행의[25] 새로운 약속에 대한 유효한 고려사항일 수 있습니다. 은행이 제3자에게 지급해야 할 실질적인 이익이 있다면 그 약속도 유효한 고려사항에 해당할 수 있습니다.[26]

매도인, 매수인, 은행원 등 3개 주체가 거래에 참여하고 있으므로 제3자 수익자를 위한 담보계약으로 신용장을 유형화하는 것도 가능합니다.Jean Domat은 신용장이 구매자의 필요에 의해 촉발되기 때문에, LC의 원인은 구매자가 판매자에게 직접 지불해야 할 의무를 해제하는 것이라고 말합니다.따라서 LC는 이론적으로 행위주체가 수용하는 담보계약, 즉 매수인이 제3자 수익자로서 은행이 규정자의 역할을 하고 매도인이 약속자로서 참여하는 묵시적 사실계약에 해당합니다.가장 넓은 의미의 수익자(신탁법에서도 세스츄이 사용)는 자연인 또는 그 밖의 법인으로서 수익자로부터 금전 또는 그 밖의 이익을 받는 자이기 때문에 LC의 체계에서 "수익자"라는 용어는 적절하게 사용되지 않습니다.신용장 제도 하에서 은행은 판매자의 수혜자도 구매자의 수혜자도 아니며 판매자는 무보수 모드에서 돈을 받지 못합니다.따라서 "신용장"이 "대가 또는 개인 정보 보호 요건"을 위장하기 위해 가려져야 하는 계약 중 하나였을 가능성이 있습니다.결과적으로, 이러한 종류의 약정은 신용장의 약속적 의미 때문에 그 행위에 따른 집행을 가능하게 할 것입니다.[27]

몇몇 국가들은 신용장과 관련하여 법을 만들었습니다.예를 들어, 미국(미국)의 대부분의 관할권은 통일상법전(UCC) 제5조를 채택하고 있습니다.이러한 법규는 UCP 및 ISP98을 포함한 시장 관행 규칙과 함께 작동하도록 설계되었습니다.이러한 실천 규칙은 당사자들의 합의에 의해 거래에 포함됩니다.UCP의 가장 최근 버전은 2007년 7월 1일에 발효된 UCP600입니다.UCP는 법이 아니기 때문에 당사자들은 그들의 협정에 통상적인 계약 조항으로 포함시켜야 합니다.그러나 그들은 여전히 시장 관행의 상당 부분을 형성하고 있으며, 금융법을 결정적으로 뒷받침하고 있습니다.

국법

독일.

독일 민법전인 Bürgerliches Gesetzbuch는 신용장을 직접 다루지 않습니다.독일의 판례는 발행은행과 고객의 관계는 거래의 실행을 위한 계약인 반면, 발행은행과 수익자의 관계는 채무의 약속으로 규정하고 있습니다.[28]

스위스

1911년 스위스 민법은 그 당시 그 나라에서 여전히 드물었던 신용장을 직접적으로 다루지 않았습니다.법원은 결국 이 장치를 권한(Auftrag)과 권한 대 지불(Authorization to pay) 계약(Anweisung)의 혼합체로 취급하여 처리했습니다.[28]

미국

신용장은 제1차 세계 대전 동안 미국의 일반적인 국내 사용에 들어갔지만, 그 전부터 미국의 대외 무역에서 사용되었습니다.[2]뉴욕주는 역사적으로 신용장과 관련하여 미국에서 가장 실질적이고 일관된 판례법 기관을 가지고 있는데, 이는 뉴욕 은행들이 국제 무역에서 두각을 나타내고 있기 때문입니다.[29]1920년의 New York Bankers Commercial Credit Conference는 미국의 주요 은행들을 위한 최초의 자발적인 신용장 규제를 제공했지만, 이 은행들은 1938년까지 국제적인 UCP 표준으로 이행했습니다.[3]

UCC 규칙이 신용장의 모든 측면을 포함하는 것은 아니지만, 1952년 초안된 통일상법전 제5조는 많은 UCP 원칙을 주법으로[3] 성문화할 수 있는 근거를 제공하고 전 세계적으로 유일한 광범위한 신용장의 구체적인 법적 규정 중 하나를 만들었습니다.[28]뉴욕은 UCC 규칙을 기존의 UCP 규칙에 효과적으로 복속시켰고, 그 결과 UCP 규칙은 뉴욕법에 따라 신용장을 계속해서 규율했습니다.[29]제5조는 UCP에 성문화된 최신 국제관행을 반영하기 위해 1995년에 개정되었습니다.[30]

사기에 사용

신용장은 상품이 실제로 발송되지 않았음을 나타내는 허위 서류의 제시를 통해 은행을 편취하는 데 사용되기도 합니다.신용장은 사기 투자 계획의 일부로 사용되기도 합니다.[31]

국제 은행 시스템에서, 인수장(LOU)은 은행이 고객이 다른 은행의 외국 지점으로부터 단기 신용의 형태로 돈을 모을 수 있도록 허용하는 잠정적인 은행 보증입니다.LOU는 은행 보증의 목적을 수행합니다.그러나, 고객은 LOU를 올릴 수 있으려면 LOU를 발행하는 은행에 마진을 지불해야 하며, 이에 따라 신용 한도를 부여받습니다.2018년에 PNB는 그러한 문서화 프로토콜 위반으로 고통을 받았습니다.[32]

참고 항목

참고문헌

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외부 링크